קרן השתלמות

קרן השתלמות :

מכשיר חסכון לטווח קצר \ בינוני של 6 שנים ומעלה המיועד לשכירים ועצמאיים.
תוכנית בעלת אפיק חסכון הפטור ממס על ההפקדות ופטור ממס רווחי הון
על רווחי הקרן בכפוף לתקרת שכר ובהתאם להגבלות משרד האוצר.
זהו מכשיר החיסכון האחרון שנשאר הוני ולא קצבתי אשר ניתן למשיכה לאחר תקופה קצרה יחסית.

ההפקדות לקרן ההשתלמות לשכיר מקורם משיעור הפרשות משותף של 2.5% מהמשכורת
הקובעת של העובד ומצד המעסיק עד 3 פעמים משיעור ההפרשות של העובד.
לרוב שיעור הפרשות המעסיק הוא 7.5% אך לא בהכרח אצל כל המעסיקים.

מהם ההפקדות לשכיר ומהם ההפקדות לעצמאי?

עבור עצמאי:

  • הפקדה מקסימאלית לקרן השתלמות 18,240 ₪ לשנה שהם 7% מהכנסה שנתית של 264,000 ש"ח.

  • הפקדה לקרן השתלמות לעצמאיים בגובה של עד 4.5% מההכנסה השנתית מוכרת כהוצאה לצורך מס הכנסה,

    זה בתנאי שהופקדו תחילה 2.5% מההכנסה שאינם נחשבים כהוצאה מוכרת.

עבור שכיר:

  • קרן השתלמות

    קרן השתלמות

    לקרן השתלמות תקרת הפקדה הינה 15,712 ₪ מהם יפקיד המעביד 7.5% והעובד 2.5%.

  • חשוב לציין כי לא ניתן להפקיד לקרן השתלמות בצורה עצמאית כשכיר.

חשוב לדעת!

מומלץ להימנע ממשיכת הכספים מקרן ההשתלמות ככל הניתן!
בנוסף ליתרונות שצוינו, חיסכון בקרן השתלמות מאפשר לנו החוסכים לקבל הלוואה בתנאים נוחים על חשבון הקרן.
בדרך כלל, כאשר הקרן ניתנת למשיכה (לאחר 6 שנים של ותק) חברות הביטוח ובתי
ההשקעות מאפשרות לנו החוסכים לקבל הלוואה על סך כ – 80% מהחיסכון בתנאים
נוחים מאוד, ריבית של פריים מינוס חצי ומסלולי החזרת ההלוואה גמישים כמו גרייס
למספר שנים (מחזירים רק את הריבית ובסוף את הקרן).

אין לראות באמור לעיל משום המלצה לביצוע פעולות ו/או ייעוץ השקעות ו/או שיווק השקעות ו/או ייעוץ פנסיוני ואו יעוץ מכל סוג שהוא.
המידע המוצג הינו לידיעה בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ מתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם.
כל העושה במידע הנ"ל שימוש כלשהו – עושה זאת על דעתו בלבד ועל אחריותו הבלעדית.
מסמך זה מנוסח בלשון זכר אך פונה לנשים ולגברים כאחד.